Dec 17 2014 12:00AM
تحليل موجز ومقارنة مختصرة لمعدل كفاية رأس المال للبنوك الكويتية لعامي 2012 و 2013
التاريخ : 2014/12/17
تحليل موجز ومقارنة مختصرة لمعدل كفاية رأس المال للبنوك الكويتية لعامي 2012 و 2013
إعداد : مركز الجُمان للاستشارات الاقتصادية
من المؤشرات الفنية المهمة والحيوية للمصارف عموماً مؤشر كفاية رأس المال ، وهو من المؤشرات الفنية المهمة للبنوك التي تحدد ملاءتها المالية وقوتها وقابليتها للنمو والتوسع ومدى تحملها للضغط ، أي للمخاطر ، و يتم احتساب ذلك المؤشر أو المعدل " مبدأياً " بقسمة حقوق المساهمين على القروض والسلفيات ، علماً بأن هناك تفصيلات دقيقة وعديدة لتحديد المتغيرين المذكورين ربما ليس من المناسب طرحها في هذا المقام ، كما نود أن نوضح أنه كلما ارتفع معدل كفاية رأس المال لبنك ما كان ذلك أفضل " أولياً ".
وتعتبر مؤشرات كفاية رأس المال للبنوك الكويتية جيدة بشكل عام ومتماشية مع المعايير الدولية ، خاصةً بما يتعلق بمعايير " بازل 1 & 2 " ، رغم أن متوسطها المطلق انخفض بواقع 3.7 نقطة مئوية وبمعدل 15.5% من 23.9% نهاية العام 2012 إلى 20.21% نهاية العام 2013 ، ونقصد بالمتوسط المطلق لكفاية رأس المال عدم الاعتداد بحجم كل بنك من حيث حقوق مساهميه وتسهيلاته المصرفية المقدمة ، حيث تم اعتبارها مبدأياً متساوية في الحجم لتسهيل إيصال الموضوع للقارئ العادي .
وقد تراجع مؤشر كفاية رأس مال البنوك الكويتية عند مقارنة عامي 2012 و 2013 عدا " بيتك " و " خليج ب " ، حيث ارتفع ذلك المؤشر الخاص بـ " بيتك " بمقدار 3.7 نقطة مئوية بمعدل نمو إيجابي بلغ 27.0% ، فيما ارتفع مؤشر " خليج ب " بمقدار نقطة واحدة وبمعدل نمو إيجابي بلغ 7.1% .
أما النمو السلبي في معدل كفاية رأس مال البنوك الكويتية نهاية عامي 2012 و 2013 ، فتصدّر القائمة " بنك وربة " بواقع 29.8 نقطة مئوية ، وبانخفاض 39.1% ، وهو أمر متوقع وطبيعي كون البنك المذكور حديث التأسيس ، والذي بدأ يستخدم طاقته بوضوح مؤخراً ، وتلى " بنك وربة " في هذا المضمار " بنك بوبيان " بتراجع مقداره 6.4 نقاط مئوية وبمعدل 26.9% ، والذي ينطبق عليه وضع " بنك وربة " من حيث التشغيل ، ولو بدرجة أقل ، وحل ثالثاً في هذا المجال " برقان " بتراجع مقداره 2.1 نقطة مئوية وبمعدل 17.5% .
أما أعلى معدل كفاية رأس المال للبنوك الكويتية في نهاية العام 2013 ، فتصدّرها " بنك وربة " بمعدل 46.6% للأسباب التي تم ذكرناها آنفاً ، تلاه " أهلي " بواقع 25.3% ، ثم " الدولي " بمعدل 22.4% ، أما الأدنى وفقاً لهذا المعيار ، فكان من نصيب " برقان " بمعدل 9.9% ، وهو ما يُفسّر زيادة رأس ماله مؤخراً ، تلاه " خليج ب " بمعدل 15.1% ، ثم مباشرةً " تجاري " بواقع 15.5% ، حيث لا نستبعد قيام " خليج ب " و " تجاري " بزيادة رأس مالهما خلال العام القادم 2015 لتعزيز مؤشر كفاية رأسمالهما.
ولعله من الصدفة أن يتساوى عدد البنوك الكويتية عند تصنيفها إلى تقليدية وإسلامية بواقع 5 بنوك لكل صنف ، وبتطبيق مؤشر كفاية رأس مال البنوك على الصنفين ، نجد تفوّق البنوك الإسلامية بدعم من مؤشر " بنك وربة " للأسباب التي تم التطرق إليها آنفاً ، حيث بلغ متوسط ذلك المؤشر للبنوك الإسلامية 30.6% لعام 2012 مقابل 17.3% للتقليدية ، و 23.9% للإسلامية لعام 2013 مقابل 16.5% للتقليدية .
ورغم تفوّق البنوك الإسلامية على التقليدية من حيث معدل كفاية رأس المال ، إلا أن الفجوة بينهما قد تقلّصت خلال العامين الماضيين ، حيث تقلّص الفارق في معدل كفاية رأس المال ما بين الصنفين من 13.3 نقطة مئوية نهاية عام 2012 إلى 7.4 نقطة مئوية نهاية العام 2013 .
وقد تراجع متوسط معدل كفاية رأس المال الخاص بالبنوك التقليدية بمقدار 0.8 نقطة مئوية وبمعدل 4.5% ما بين نهاية عامي 2012 و 2013 ، بينما كان متوسط التراجع أكبر في البنوك الإسلامية ، حيث بلغ 6.6 نقطة مئوية وبمعدل 21.8% ، والذي يرجع – كما أسلفنا – إلى بداية تصاعد العمليات التشغيلية للبنك الناشئ " بنك وربة " وهو ضمن البنوك الإسلامية ، والذي يؤدي إلى استخدام أكبر لرأس ماله في عملياته .
ونود أن ننوه إلى أن مصدر معدلات كفاية رأس المال للبنوك الكويتية المذكورة أعلاه هو تقاريرها السنوية الرسمية المنشورة لعامي 2012 و 2013 ، علماً بأن تلك المعدلات هي وفقاً لكفاية رأس المال الشريحة (1) ، حيث تتوفر معدلات لكفاية رأس المال وفقاً للشريحة (2) ، والتي لم يتم أخذها بالاعتبار في التقرير أعلاه .
e – mail: info@aljoman.net ....................... website: www.aljoman.net
